周主任、各位副主任、委员：

受区人民政府委托，向人大常委会汇报我区2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、上半年预算执行情况

今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻的经济形势，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕区委“五年建设一个新奉化”奋斗目标，坚持高质量发展理念，落实“积极的财政政策要更加积极有为”要求，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，加强财政收支管理，有效推动我区经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区实现一般公共预算收入333495万元，完成年初预算（以下简称“预算”）的51.7%，同比增长1.9%（以下简称“增长”），增速位列10个市县区第2。

全区完成一般公共预算支出397579万元，完成预算的45.1%，增长2.0%，其中民生支出282869万元，占总支出的71.2%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区实现政府性基金收入719317万元，完成预算的78.2%，增长169.4%，其中土地出让金收入711228万元，完成预算的88.9%，增长266.6%；政府性基金支出890120万元，完成预算的104.3%，增长206.8%。

（三）国有资本经营预算执行情况

按照区国资中心完成的区国有企业2019年度经营情况考核，预计国有资本经营预算收入1219万元，上半年尚未上缴财政，也未发生支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，全区实现社会保险基金收入185918万元，减少21.04%，降幅大幅上升，主要原因是受新冠疫情影响，为进一步减轻企业负担，出台了阶段性减免企业社会保险费政策，2-6月减免养老、医保（含生育）、失业和工伤保险共45660万元。

社会保险基金支出258211万元，增长10.02%，增长原因一是企业基本养老保险增支20332万元；二是困难企业稳岗返还失业保险基金5895万元。

全区全口径社保基金累计结余605404万元，下降10.61%，静态支付能力12.3个月，比年初下降1.6个月，其中企业养老静态支付能力9.1个月，比年初下降3.4个月。

（五）政府债务管理情况

至2020年6月30日，全区政府债务1162847万元，其中一般政府债务602719万元，专项政府债务560128万元。新增专项债券85000万元，因第三批专项债券尚未下达，新增债券还未报区人大常委会审议。

二、上半年预算执行特点

（一）受疫情和减税降费政策影响，一般公共预算收入增速大幅下降

根据收入组织部门初步测算，因疫情和政策影响，上半年税收及非税收入减收5.3亿元，其中税收4.7亿元，非税收入0.6亿元。上半年一般公共预算收入增长1.9%，高于全市平均增幅3.9个百分点，但增速同比大幅回落，比去年同期下降11.2个百分点。

（二）努力做好疫情防控和复工复产工作，稳住经济基本盘

加强重点税源企业调研，及时掌握企业受疫情影响情况、生产经营情况，按季度对企业生产经营和纳税情况进行综合分析，完善应对新冠肺炎疫情相关税收政策；不折不扣落实好中央和省市区各项疫情防控、复工复产补助政策，把疫情防控和复工复产资金放在优先保障位置，截至6月底，已下达疫情防控应急经费 4572万元，复工复产政策资金7841万元。

（三）坚持政府过紧日子思想，集中财力兜牢“三保”底线

一是按照“集中财力办大事”原则，严格落实过紧日子思想，进一步加强支出必要性、合理性审核，优化支出结构，上半年“三公”经费累计支出744.7万元，同比下降44.0%，会议费和培训费累计支出520万元，同比下降50.1%。二是坚决执行中央对“三保”工作的重要决策部署，统筹资金保基本、保运转、保基本民生。上半年重点支持基础性、普惠性、兜底性民生建设，包括提高教师待遇，提高居民最低生活保障、提高公共卫生补助标准、提高孤儿和困境儿童基本生活费，提高困难群众物价补助等，上半年民生支出高于上级三分之二占比要求。

（四）拓展政府性债务防范化解渠道，牢牢守住风险底线

一是严格执行限额管理，上半年，我区政府债务余额、一般债务、专项债务均控制在限额内。二是积极争取新债，做好还本付息工作，上半年新增专项债券列宁波各县（市）区之首（镇海因有市重大项目除外），再融资到期债2亿元，完成债券付息约1.54亿元。三是在确保资金链安全前提下努力完成省定化债任务，加快土地出让金结算，补充企业现金流，截至6月底，已返还各乡镇及各债务主体土地出让金约51.6亿元，安排土地出让金化债12.3亿元。2020年已累计化债37.6亿元，完成省定任务45.3%。

（五）全面推进预算管理改革，提高财政资金绩效

一是深入推进预算绩效管理工作。进一步完善预算公开，对年初预算超300万元项目的绩效目标全部公开；规范产业基金管理，按照新的产业基金管理办法加强事后监管，对风险较大的产业基金项目，按协议约定追讨投资成本和收益；全面梳理2020年度专项资金项目，整合资金约1.7亿元；做好新冠肺炎疫情防控资金监督和绩效管理，将4个疫情防控和复工复产类项目列入年度重点绩效评价计划；规范项目评审行为，完善制度建设，加强评审力度，核减项目资金2.3亿元。二是积极开展财政监督检查工作。配合人大开展国有资产特定问题调查工作，对16家行政事业单位的国有资产特定问题开展调查；开展区公路与运输管理中心会计监督，配合区综合行政执法局和区水务公司对污水处理厂BOT项目的大修重置费用开展专项检查，追缴大修重置费用445.84万元。

三、存在困难和问题

（一）疫情和减税降费影响严重，年初收入目标完成难度大

因疫情以及中央减税政策影响，预计全年一般公共预算收入将减少4.2亿元；疫情期间各类企业减负、稳岗就业政策出台，预计减免各类社保收入11.5亿元。初步预测，全年一般公共预算和社保基金预算都有较大缺口。

（二）从行业应征情况看，房地产业税收比重上升，税收稳定性趋弱。

上半年，第二、三产业应征税收分别同比下降8.4%、增长30.6%，三产增幅快二产39.01个百分点，三产税收比重较二产高14.4个百分点。房地产业依然发挥其增收带动作用，上半年应征17.62亿元，增长56.5%，税收比重36.8%，比重比上年同期增长10.8个百分点。房地产税收比例过高，波动幅度会比较大，税收稳定性较弱。

（三）应急、民生等刚性支出压力增加，预算平衡难度大

    一是刚性支出不减反增。测算全年新增支出6.74亿元（社保减免暂不补充），其中：疫情防控、复工复产及其他政策增支4.3亿元，包括疫情防控增支0.9亿元，复工复产增支2亿元，教师薪酬增支0.8亿元（不含年初预留0.43亿元），民政低保、退役军人社保等民生增支0.6亿元；功能区、滕头税收分成增加1.52亿元，担保风险代偿补助0.42亿元，其他刚性项目增支0.5亿元。二是宁波上解增加。今年执行市级“集中财力办大事”新政，一般公共预算收入新增部分按20%上解宁波，土地出让金6%归宁波统筹，预计增加一般公共预算上解1.2亿元，土地出让金上解9亿元；三是资金统筹空间小。挖潜手段已重复用了多年，财政“开源节流”调节空间越来越小，区财力新增财力困难，全年预算平衡难度相当大。

四、下步工作对策和措施

下半年经济增长压力仍然存在，“六稳”、“六保”任务依旧严峻，我们将认真分析研究，重点做好以下工作：

（一）努力争取收入稳定，确保财力增长

不折不扣落实好减税降费、降本减负、“五减行动”等政策，跟踪研判减税优惠政策实施效果；进一步加强预算收入分析，发挥财税工作联席会议作用，实现财税信息共享，强化税源动态管理；综合运用好总部经济、招商引资等企业扶持政策，支持“小而美”企业发展，培育新税源；加强土地储备和出让管理，确保房地产市场稳定。

（二）积极优化支出结构，支持“六稳”、“六保”工作

落实中央“两直”政策，及时制定资金分配方案和管理办法，加快“两直”资金支出进度，确保“两直”资金惠企利民精准发力；继续落实政府过紧日子要求，贯彻落实甬党办[2020]49号文件精神，大力压减部门非刚性非重点支出，持续压减“三公”经费支出和其他一般性支出，切实精减各类政府活动支出；强化预算约束，严禁无预算超预算列支，严控新增政府行政成本支出；加强资金统筹，各类压减资金集中用于“六稳”、“六保”等经济社会民生领域。

（三）持续完善财政改革，建立现代财政治理体系

加强区级财政体制调研，研究和谋划过渡期后宁波对奉化区的新财政体制，重点厘清市区两级财政事权和支出责任，划清共享事项的承担比例；继续推进预算管理改革，搭建和完善预算编制系统和编制流程，完善2021-2023年三年财政滚动预算，提高财政管控能力，确保财政稳定有序；继续加强预算绩效管理工作，对财政资金开展事前、事中、事后等多环节监督、全过程管理；开展疫情防控、复工复产财税政策落实和资金、物资管理使用情况的监督检查和绩效评价，促进预算绩效管理工作出实效。

（四）强化政府债务管理，牢控财政风险

继续做好债券付息、到期债券再融资、争取新增专项债券、人大限额审批等政府债务管理工作；进一步强化债务监管力度，健全乡镇考核机制，将违规举债、化债任务完成情况纳入考核内容；重点关注土地抵押贷款，排摸抵押土地是否真实、合规，加快土地出让以及相关成本返还，缓解国有企业资金压力；深化推进融资平台公司转型，加强现金流项目排摸，做好项目资金平衡方案，倒逼企业盘活资金、化解隐性债务，拓宽转型方式，完成我区2020年融资平台转型超60%的省定目标。

周主任、各位副主任、委员，下半年，我们将在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督、支持下，认真贯彻落实中央财政政策要求，在巩固已有成果基础上，继续抓重点、补短板、强弱项，努力如期实现全年工作目标。

名词解释

两直：直达市县基层、直接惠企利民

五减：减税、减费、减租、减息、减支

六保：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转

六稳：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作

三保：保民生、保工资、保运转