宁波市奉化区财政局

（2022年8月22日）

主任、各位副主任、委员:

受区人民政府委托，现向人大常委会报告我区2021年决算草案，请予审议。

2021年，面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神及习近平总书记考察浙江重要讲话精神，坚决落实区委各项决策部署，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，不断推进高质量发展建设共同富裕特色区，实现了“十四五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作稳步推进，决算情况总体较好。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

2021年，全区一般公共预算收入741827万元，完成调整预算（下称“完成预算”）的100.4%，比上年增长（下称“增长”）15%；上级补助收入 248894万元，其中：税收返还收入9674万元，一般性转移支付收入190583万元，专项转移支付收入48637万元；上年结余91121万元；调入资金284389万元，其中动用预算稳定调节基金160376万元、从政府性基金预算调入101276万元；地方政府一般债务转贷收入66800万元；收入总计1433031万元。

全区一般公共预算支出943901万元，完成预算的97.3%，增长10.6%，其中区本级667805万元，镇（街道）276096万元；加上上解上级支出126610万元，地方政府一般债务还本支出66800万元，安排预算稳定调节基金221830万元，年终结余73890万元，支出总计1433031万元。

收支相抵，一般公共预算保持平衡。

与向区二届人大一次会议报告的预算执行数（以下简称“预算执行数”）相比，一般公共预算收入总计决算数增加50682万元，具体为：上级补助收入增加42220万元，调入资金增加8462万元；一般公共预算支出总计决算数增加50682万元，具体为：上解支出增加26610万元，安排预算稳定调节基金增加20182万元，年终结余增加3890万元。

（二）政府性基金收支决算

2021年，全区政府性基金预算收入1967628万元，完成预算的119.3%，其中土地出让金收入1883418万元，完成预算的125.6%；加上上级补助收入2441万元，地方政府专项债务转贷收入214400万元（其中新增专项债券转贷187000万元），调入资金14887万元，上年结余456070万元，收入总计为2655426万元。

政府性基金预算支出2211517万元，完成预算的123.1%；加上上解上级支出208万元，地方政府专项债务还本支出66700万元，调出资金101276万元，年终结余275725万元，支出总计为2655426万元。

收支相抵，政府性基金预算保持平衡。

与预算执行数相比，政府性基金收入总计决算数增加14728万元，具体为：上级补助收入减少159万元，调入资金增加14887万元。政府性基金支出总计决算数增加14728万元，具体为：上解上级支出减少792万元，调出资金增加1276万元，年终结余增加14244万元。

（三）国有资本经营收支决算

2021年，全区国有资本经营预算收入1022万元，完成预算的100%；转移性收入13万元；上年结转0万元。国有资本经营预算支出705万元，完成预算的100%，其中区本级支出705万元；调出资金322万元；结转下年8万元。收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。收支决算数与预算执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算

2021年，社会保险基金预算收入353003万元（其中财政补助社保基金114933万元），完成预算的117.4%；上年结余276485万元。社会保险基金预算支出268942万元，完成预算的99.2%；结转下年360546万元。

与预算执行数相比，全区社会保险基金决算收入增加21036万元，支出增加643万元，上年结余减少1万元，结转下年增加20392万元。

（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况    

1.政府债务举借规模

全区2021年政府债务限额1365000万元，其中当年新增政府债务限额 187000万元。在批准的限额内，发行地方政府债券281200万元，其中：新增债券187000万元，再融资债券94200万元。

2.政府债务结构

截止2021年底，全区政府债务余额为1315720万元，其中：一般债务600892万元，占45.7% ；专项债务714828万元，占54.3%。

3.新增政府债券使用情况

全区新增政府债券187000万元，其中：用于水利建设45000万元，占24.1%；用于棚户区改造35000万元，占18.7%；用于产业园区基础设施53000万元，占28.3%；用于文化旅游20000万元，占10.7%；用于医疗卫生34000万元，占18.2%。

4.政府债务偿还情况

全区共偿还政府债务133650万元，其中：一般债务还本66950万元，专项债务还本66700万元。

（六）直达资金执行情况

1.直达资金下达情况

2021年，我区中央直达平台资金共计40376.05万元。其中：中央安排资金30552.30万元，包含中央下达共同财政事权转移支付资金28424.30万元、县级基本财力保障机制奖补资金2128万元；宁波配套资金8545.21万元；本级配套资金1278.54万元。

2.直达资金分配情况

中央直达平台资金根据中央、宁波市相关工作要求，安排民生类、基础建设类等项目40376.05万元，主要用于困难群众救助、优抚对象补助、学生资助补助等，以实现惠企利民目标。我区于第一时间完成资金分配工作，资金分配进度达100%。

3.直达资金支出情况

全年中央直达平台资金共支出38398万元，支出进度95.1%，主要支出方向为：城乡居民基本养老保险补助6100万元,城镇保障性安居工程8449万元，城乡居民基本医疗保险补助10069万元，其余13780万元用于基本公共卫生服务补助、困难群众救助及就业补助等用途。

二、下步工作举措

对照《预算法》及实施条例和区人大常委会有关预算决议要求，我区预算执行中仍然存在一定问题和短板，审计部门也提出了十分中肯的意见。对此，我们将按照区人大常委会决议要求和审计意见，坚持问题导向、目标导向，进一步深化预算管理改革，强化财经纪律刚性约束，规范和加强财政监管。同时，紧紧围绕区委各项工作部署，持续优化资源配置、提高资金效益、提升政策效能，为加快建设现代化滨海大都市健康美丽新城区和高质量发展建设共同富裕特色区提供坚实财力保障。

（一）进一步加强收支管理，提升财政保障能力

收入方面，持续关注经济形势变化，健全收入沟通协调机制，进一步强化收入监测、分析，切实增强财政收入增长的稳定性和可协调性。持续优化营商环境，严格落实更大力度的减税降费、缓税、退税等政策，加快兑付财政补助、一事一议等各级各类产业扶持政策资金，激发市场主体活力，稳固财政收入可持续增长基础。持续强化债券项目储备，积极争取新增债券，用足用好专项债券。支出方面，持续坚持党政机关过紧日子要求，严控非急需、非刚性支出，取消低效、无效支出，不断加大财政资金统筹力度，集中财力优先、重点保障“三保”支出。持续加强预算执行管理，完善预算支出考核机制，强化预算约束，严控预算追加，规范调整调剂行为，加大盘活存量资金力度，定期清理支出进度缓慢项目，进一步优化支出结构。持续推进预算管理一体化系统建设，建立健全支出标准化体系，进一步规范支出管理。

（二）进一步深化财政监管，切实提升资金效益

完善预算绩效管理，建立预算编制、执行和决算的全过程绩效管理链条，试点实施绩效目标实质性审核和项目事中实质性跟踪，加强绩效评价结果运用，切实提高财政资金使用效益。规范财政监督管理，积极推进财政会计监督与专项检查有机融合，推动财政干部下沉一线，常态化梳理监督盲点、开展业务辅导，不断提升监督工作质量，构建“财政大监督”体系。完善评审管理，加强中介评审考核，健全备案机制，各部门横向、纵向联动，实现监管全覆盖。规范国有资产分类管理，促进长期闲置、低效运转资产共享共用和全面统筹。

（三）进一步抓好源头管理，全面防范财政风险

全力应对财政体制调整，加快出台新一轮镇（街道）财政管理体制、土地出让结算办法，积极谋划合作区块结算政策调整以避免合同违约和兑付风险。全力应对社保基金统筹，重点关注社保政策调整方向及影响，强化社保基金风险管控，做好社保基金中长期规划，确保社保基金安全运行。全力应对债务风险管控，完善债务风险情况评估，严格执行“三个不得立项”，强化债务源头管控，坚决遏制隐性债务。对审计发现的问题积极落实整改，认真分析深层次原因，举一反三堵塞管理漏洞。全力应对财政收支缺口，深化财政承受能力评估，提前做好政策研判，规避上级政策变化带来的重大资金缺口等风险。

以上报告，提请区人大常委会审议批准。

附表：

目录.docx

1-奉化区2021年一般公共预算收支决算表.xls

2-奉化区2021年政府性基金预算收支决算表.xls

3-奉化区2021年国有资本经营预算收支决算表.xls

4-奉化区2021年社会保险基金预算收支决算表.xls

5-奉化区2021年债务限额及余额情况表.xls

6-奉化区2021年地方政府债券使用安排情况表.xlsx

表7-奉化区2021年地方政府债务发行及还本付息情况表.xlsx