目  录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

二、2023年收入预算总表的说明

三、2023年支出预算总表的说明

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

二、2023年收入预算总表的说明

三、2023年支出预算总表的说明

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 单位概况

一、主要职能

1、拟订全区财税发展战略、规划和改革方案等并组织实施。贯彻国家、省、市宏观调控政策，分析预测财政运行态势，参与制定区有关经济政策，提出实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行财政分配政策，完善公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家、省、市财政、税收、会计管理、行政事业单位国有资产管理等法律、法规、规章和政策，起草全区财政、财务、会计管理等规范性文件，经批准后组织实施。监督财税法规、政策的执行。

3、负责各项财政收支管理。编制全区年度财政预决算草案，经批准后组织执行。受区政府委托，向区人大报告全区财政预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。负责区本级预决算公开。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。

4、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行申报工作。参与管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

5、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金，监管彩票市场。推广应用统一公共支付平台。

6、组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政总预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

7、负责实施预算绩效管理，建立预算绩效管理体系。组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价工作。

8、按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全区和区本级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，参与制定社会保险政策。按职责管理社会保险基金收支、投资运营和保值增值工作。

9、负责办理和监督区本级财政的经济发展支出。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10、管理全区会计工作，规范和监督会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全区注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

11、负责编制区级财政性投资项目预算。执行基本建设财务管理制度。按规定开展财政性投资项目工程预决（结）算评审。参与全区财政性建设项目的论证。

12、研究提出区以下财政体制改革的建议并组织实施，完善区对镇（街道）的转移支付制度。指导镇（街道）财政工作。

13、负责全区政府采购监督管理。执行统一的电子化政府采购管理和交易平台。

14、指导政府与社会资本合作。负责 PPP 项目入库审核。参与PPP 实施项目的监督管理。

15、牵头编制国有资产管理情况报告。负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。拟订全区行政事业性资产管理制度并组织实施。

16、完成区委、区政府交办的其他任务。

二、部门机构设置情况

从预算单位构成看，宁波市奉化区财政局部门预算只包含一家本级单位预算，因此所属单位预算不再另行公开。本单位包含办公室、预算局（挂基金管理科牌子）、区政府债务管理办公室、税政科、国库局、财政监督局、行政事业财务和社会保障科、农业财务科、企业财务科、会计管理科、基建财务科、镇（街道)财政管理科、区政府采购管理办公室、区政府与社会资本合作管理（PPP）办公室、行政事业资产管理科、区会计核算中心、区财政信息中心、区政府投资项目评审中心等内设机构。

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年收支总预算4338.96万元，收入全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本部门2023年收入预算4338.96万元，其中一般公共预算拨款收入4338.96万元，占100.00%。

三、2023年支出预算总表的说明

本部门2023年支出预算4338.96万元。

（一）按支出功能分类，包括一般公共服务支出（类）3728.93万元、社会保障和就业支出（类）306.01万元、卫生健康支出（类）85.40万元、住房保障支出（类）218.62万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出2454.03万元，日常公用支出273.93万元，项目支出1611.00万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本部门2023年财政拨款收支预算4338.96万元。收入包括：一般公共预算拨款收入4338.96万元；支出包括：一般公共服务支出（类）3728.93万元、社会保障和就业支出（类）306.01万元、卫生健康支出（类）85.40万元、住房保障支出（类）218.62万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本部门2023年一般公共预算当年拨款4338.96万元，比2022年执行数4363.69万元减少24.73万元，主要原因是2022年执行数包含上级转移支付资金支出60万元（政采云运维费）。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）3728.93万元，占85.96%；社会保障和就业支出（类）306.01万元，占7.05%；卫生健康支出（类）85.40万元，占1.96%；住房保障支出（类）218.62万元，占5.03%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行(项)1823.29万元，比2022年执行数增加47.24万元，增长2.66%，主要原因是公用经费预算按人员数定额编制，2022本部门厉行节约，公用经费指标有节余。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务(项)41.00万元，比2022年执行数增加1.29万元，增长3.25%，主要原因是2022年因疫情部分会计人才培训项目未组织实施。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设(项)170.00万元，比2022年执行数减少49.91万元，下降22.70%，主要原因是2022年政采云系统运维费60万元为上级转移支付资金。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出(项)1400.00万元，比2022年执行数增加40.06万元，增长2.95%，主要原因是2023年绩效委托第三方评估评价项目增多，支出加大。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行(项)294.64万元，比2022年执行数减少27.12万元，下降8.43%，主要原因是事业人员退休造成人员减少。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)18.66万元，比2022年执行数增加1.08万元，增长6.14%，主要原因是行政退休人员增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)3.40万元，比2022年执行数增加2.28万元，增长203.57%，主要原因是事业退休人员增加。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)189.30万元，与上年基本持平。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)94.65万元，与上年基本持平。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)52.73万元，比2022年执行数减少1.20万元，下降2.23%，主要原因是2022年1月统发工资未细分公务员医疗补助科目，支出在本科目中列支。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)12.46万元，比2022年执行数减少0.47万元，下降3.63%，主要原因是2022年1月统发工资未细分公务员医疗补助科目，支出在本科目中列支。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)20.21万元，比2022年执行数增加1.80万元，增长9.78%，主要原因是2022年1月统发工资未细分公务员医疗补助科目，支出在行政单位医疗和事业单位医疗科目中列支。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)212.62万元，与上年基本持平。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)6.00万元，比2022年执行数增加0.22万元，增长3.81%，主要原因是申领购房补贴人员增加。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本部门2023年一般公共预算基本支出2727.96万元，其中：

人员经费2454.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费273.93万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本部门2023年“三公”经费预算8.00万元，比上年预算数下降11.11%。其中：

（一）因公出国（境）费用：2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算8.00万元,主要用于规定范围内公务接待支出。2023年比上年预算数下降11.11%，减少的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。

（三）公务用车购置：2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

本部门2023年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本部门2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本部门机关运行经费财政拨款预算273.93万元，较2022年预算数减少16.73万元，下降5.76%。

（二）政府采购情况

2023年本部门各单位政府采购预算总额184万元，其中：政府采购货物预算59万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算125万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本部门没有车辆，单位价值50万元及以上通用设备3台（套），没有单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本部门没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本部门所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算1611万元，项目5个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.财政事务（款）信息化建设（项）：指反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

10.财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

11.财政事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

13.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

14.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

19.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：宁波市奉化区财政局2023年部门预算公开监控基础表组.xlsx

             宁波市奉化区财政局2023年部门项目预算绩效信息公开表.xls