2023年特殊教育经费项目绩效自评和资金分配使用情况

索引号	113302830029800655/2024-153137	组配分类	专项经费	主题分类	教育
公开方式	主动公开	公开范围	面向全社会
发布机构	区教育局	发文日期	2024-05-31

一、基本情况

（一）项目设立依据和概况

1.立项依据：根据《教育部关于加强残疾儿童少年义务教育阶段随班就读工作的指导意见》（教基〔2020〕4号）精神设立。为完善特殊教育教师激励机制，深入推进特殊教育学校标准化建设。特殊教育学校达到国家特殊教育学校教学和康复训练仪器设备配置标准的“选配”配置要求。

2.项目概况：项目包含区财政预算资金50万元和上级转移支付经费37万元。

（二）项目资金申报及批复情况

本项目申报区财政预算资金50万元，通过财政局实际批复2023年度特殊教育项目经费50万元。此外安排上级转移支付经费下达特殊教育专项经费（转移支付）37万元。

（三）项目绩效目标

为贯彻国家、省、市相关文件，落到实处，完善特殊教育教师激励机制，深入推进特殊教育学校标准化建设。特殊教育学校达到国家特殊教育学校教学和康复训练仪器设备配置标准的“选配”配置要求。

二、项目实施及管理情况

（一）项目组织实施情况

2022年10月，单位提交了特殊教育经费项目立项申请，于2022年12月获批。本项目预算主管部门为宁波市奉化区教育局，区培智学校为预算执行单位。

1.预算主管单位——宁波市奉化区教育局：编制项目预算、按程序完成预算申报、负责项目的经费的申请、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。

2.项目预算执行部门——宁波市奉化区培智学校：负责项目具体工作，补助学生的生活和学习，添置办学设施设备，发放相关教师补贴。

（二）项目管理：

1.制度建设

针对本项目的学生补助、特殊教育教师津贴和重大资金支出等方面分别制定了相应的管理制度和措施，并不断的进行完善。目前项目所执行的主要制度和文件包括：①《宁波市奉化区特殊教育第二轮提升计划（2017-2020年）》（奉政办发﹝2018﹞1号）②宁波市奉化区培智学校“三重一大”决策制度。

2.资金管理

为规范使用资金，区教育局按照相关财务管理制度进行资金管理和拨付，实行专款专用，专账核算。

项目主要承担单位奉化区培智学校对项目资金实行“专人管理、专项使用、专账核算”，待项目年度支出完毕后合并入单位的统一会计账务之中。项目经费支出必须由校长室申请，根据项目进度由经办人、项目负责人、单位领导等逐级审核签字的程序进行审批后方可支付，各个环节缺一不可。因此，项目实施单位财务管理制度健全，财务处理及时，会计核算规范、准确。

（三）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位

项目实际到位区级财政资金50万元，资金到位率100%，其中拨付奉化区培智学校25万元，新城实验小学卫星班10.03万元，各资源教室所在学校教师特教津贴14.97万元。另外下达市本级财政性教育转移支付经费37万元，拨付给奉化区培智学校37万元。

2.资金使用

截止项目评价时实际支出特殊教育经费50万元，支出特殊教育专项经费（转移支付）37万，项目资金严格按照实施方案预算科目计划进行支出，各预算科目资金略有小调整，调整幅度符合教育资金管理规定的范围内。

详细支出（明细支出项目）如下:

特殊教育经费50万：包括培智学校学生生活学习补助16.4万，资源教师培训0.13万，特教教学系统2.91万元，送教上门教师以及巡回指导教师津贴补贴5.56万，支出新城实验小学卫星班10.59万元，包括卫星班学习材料购置3123元，随班就读教师津贴5600元，融合教育班级教师津贴97177元，支出全区资源教室教师特教津贴14.97万元。

特殊教育专项经费（转移支付）37万：培智学校校舍改造项目以及校园文化建设25.06万，设施设备11.94万元。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

支出培智学校各类相关经费补助62万元，新城实验小学卫星班10.03万元，各资源教室所在学校教师特教津贴14.97万元。

（二）项目完成质量

所有工程都以合格以上的质量完成，所有设施设备都以合格以上的质量验收，助学金都用于学生的学习与生活，教师补贴发放到位。

（三）项目完成进度

本项目按照《实施方案》要求进度如期全面完成任务。

四、项目效益和自评结果

通过本项目实施，使我区特殊教育学校的办学条件和质量提升，教育设施设备更加齐全。学校学生生活和学习条件改善。全区资源教室进一步完善。在政府、学校、社会满意的同时，也将进一步提升区域内教育现代化水平。

宁波市奉化区培智学校对特殊教育经费专项资金项目绩效进行了自我评价，对项目基本情况、绩效目标、资金管理使用情况、项目组织实施情况、项目绩效目标完成情况、主要经验做法、存在问题及建议等进行了分析说明，自我评价得分100分，自评结果为“优”。

五、存在的问题

无。

六、相关建议

继续加强协调指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高各部门、实施单位对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

附件：1.项目支出绩效自评评分表

2.项目资金预算分配支出表

宁波市奉化区教育局

2024年5月15日

附件1：

项目支出绩效自评评分表

基本指标		具体指标	标准值	分值	自评分
一级指标	二级指标	三级指标			自评分
业务指标（60分）	目标设定情况15分	依据的充分性	项目符合申报条件，得3分；不符合，得0分。项目申报、设立、批复、调整的程序符合相关规定，得2分；不符合，得0分。	5	5
		目标的明确度	项目目标细化分解为具体的绩效目标，得1分；发现一处未细化分解的，得0分。目标与项目年度任务或计划相对应，得2分；发现一处不对应的，得0分。目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得1分；发现一处不匹配的，得0分。项目绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分；发现一处不符合的，得0分。	5	5
		目标的合理性	目标符合法律法规、区经济社会发展规划、区委区政府重大任务分解等，得2分；发现一处不符合的，得0分。目标与项目实施单位或委托单位职责密切相关，得1分；发现一处不符合的，得0分。项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得1分；发现一处不符合的，得0分。针对某一实际问题和需求，得1分；不针对的，得0分。	5	5
	目标完成程度15分	目标完成率	目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%×分值；目标完成率低于80%的，得0分。	5	5
		目标完成质量	目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%×分值，目标完成质量低于80%的，得0分。	5	5
		完成的及时性	在规定的时间内完成目标得5分，每发现一处未按时完成目标的扣1分，扣完为止。	5	5
	组织管理水平15分	管理制度保障	管理制度健全得2分、管理制度基本健全得1分、管理制度不健全得0分；管理制度执行到位得2分、执行基本到位得1分、执行不到位得0分；资料齐全并及时归档得2分、资料齐全未及时归档得1分、资料不齐全得0分。	6	6
		支撑条件保障	项目承担单位机构健全、分工明确、人员齐全、设备齐全、场地保障到位得3分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。	3	3
		质量管理水平	项目的技术指标和质量管理，达到国家、部委或行业等技术和质量管理标准得3分，每发现一处不达标扣1分，扣完为止。	3	3
		绩效报告自评质量	自评反馈问题与绩效评价反馈问题一致得3分，每发现少反馈一个扣1分，扣完为止。	3	3
	项目实施效益（个性指标） 15分	数量指标	送教上门服务≥50人次	3	3
		质量指标	学校建设提升工程质量达到合格	3	3
		成本指标	学生生活学习补助≥2000元/人	3	3
		可持续性影响	巡回指导范围达到覆盖全区	3	3
		服务对象满意度	残疾学生及家长满意度≥90%	3	3
财务指标（40分）	实际支出情况20分（必填）	资金使用率	资金使用率=实际使用金额/实际拨付资金×100%×分值。	5	5
		资金支出的真实性（必填）	资金支出真实的得3分，资金支出不真实的得0分。	3	3
		资金支出的合理性（必填）	资金支出合理的得3分，每发现一处不符合的扣1分，扣完为止。	3	3
		资金支出的安全性（必填）	资金支出安全的得3分，每发现一处不符合的扣1分，扣完为止。	3	3
		资金支出与工作进度匹配性（必填）	资金支出与工作进度匹配性的得3分，不匹配得0分。	3	3
		支出的合规性	项目支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法等依据，无超标准、超预算开支情况得3分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。无虚列、截留、挤占、挪用资金等情况发生，发现一处则该项得0分。	3	3
	财务管理状况20分	制度的健全性	制度健全得4分；制度基本健全得2分；制度不健全得0分。	4	4
		管理的有效性	项目的重大开支经过评估论证，资金的拨付有完整的审批程序和手续，财务管理制度按规定有效执行得8分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。	8	8
		会计信息质量	会计信息真实、完整、及时得8分，每发现一处不符合1分，扣完为止。	8	8
总分					100	100

附件2：

项目资金预算分配支出表

预算单位名称	特殊教育经费			特殊教育专项经费（转移支付）
预算单位名称	变动后预算	支出数	结余	变动后预算	支出数	结余
037004 宁波市奉化区教师进修学校	3300	3300	0
037005 宁波市奉化区职业教育中心学校	2600	2600	0
037008 宁波市奉化区锦屏中学	6000	6000	0
037009 宁波市奉化区实验中学	3100	3100	0
037010 宁波市奉化区实验小学	2700	2700	0
037011 宁波市奉化区第一实验幼儿园	1900	1900	0
037015 宁波市奉化区江口中学	1500	1500	0
037016 奉港中学	12000	12000	0
037021 宁波市奉化区培智学校	250000	249992.71	7.29	370000	370000	0
037038 宁波市奉化区西坞街道中心小学	2200	2200	0
037039 宁波市奉化区西坞中学	3500	3500	0
037040 宁波市奉化区西坞街道白杜小学	3600	3600	0
037042 宁波市奉化区大堰学校	6500	6500	0
037045 宁波市奉化区裘村中学	3500	3500	0
037046 宁波市奉化区裘村镇中心小学	1400	1400	0
037047 宁波市奉化区尚田街道中心小学	7200	7200	0
037048 宁波市奉化区尚田中学	7200	7200	0
037049 宁波市奉化区溪口镇班溪小学	5300	5300	0
037051 宁波市奉化区武岭小学	4300	4300	0
037052 宁波市奉化区溪口镇中心小学	5900	5900	0
037053 宁波市奉化区溪口中学	6800	6800	0
037055 宁波市奉化区江口街道中心小学	1400	1400	0
037056 上海师范大学附属宁波实验学校	3200	3200	0
037057 宁波市奉化区城北中学	8300	8300	0
037059 宁波市奉化区锦屏中心小学	1300	1300	0
037060 宁波市奉化区锦溪小学	8900	8900	0
037061 宁波市奉化区居敬小学	2400	2400	0
037062 宁波市奉化区岳林中心小学	4500	4500	0
037064 宁波市奉化区松岙中学	1500	1500	0
037065 宁波市奉化区松岙镇中心小学	4300	4300	0
037066 宁波市奉化区莼湖中学	1400	1400	0
037067 宁波市奉化区莼湖街道中心小学	3700	3700	0
037072 宁波市奉化区萧王庙街道中心小学	4500	4500	0
037073 宁波市奉化区萧王庙中学	4600	4600	0
037080 宁波市奉化区新城实验小学	105900	105900	0
037092 奉化溪口实验幼儿园	2200	2200	0
037097 宁波市奉化区裘村镇实验幼儿园	1400	1400	0
总计	500000	499992.71	7.29	370000	370000	0