2022年1月23日在宁波市奉化区

第二届人民代表大会第一次会议上

宁波市奉化区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告宁波市奉化区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，在区委的领导下和区人大及其常委会的监督支持下，坚持稳中求进总基调，以扎实举措保障全区高水平推进“二轮攀高”，实现“跨越发展，最美最好”，全年预算执行情况总体较好，经济持续稳定恢复、长期向好。

（一）一般公共预算执行情况　　　

2021年，全区一般公共预算收入741827万元，完成调整预算（下称“完成预算”）的100.4%，同比增长（下称“增长”）15.0%；加转移性收入206674万元，调入资金275927万元，地方政府债券转贷收入66800万元，上年结转91121万元，收入总量为1382349万元。

全区一般公共预算支出943901万元，完成预算的97.3%，增长10.6%，其中区本级667805万元，镇（街道）276096万元；加上解支出100000万元，补充预算稳定调节基金201648万元，地方政府债券还本支出66800万元，结转下年70000万元，支出总量为1382349万元。

收支相抵，一般公共预算保持平衡。

收支具体执行情况为：

1.主要收入执行情况。增值税243718万元，完成预算的92.9%；企业所得税119701万元，完成预算的106.9%；个人所得税23252万元，完成预算的145.3%；城市维护建设税32821万元，完成预算的93.8%；契税106644万元，完成预算的95.2%；耕地占用税4455万元，完成预算的111.4%。非税收入99107万元，完成预算的123.4%。

2.重点支出执行情况。社会保障和就业支出156158万元，完成预算的88.4%，主要用于各类群体社保、城乡居民最低生活保障、社会养老服务、困难群众补助、残疾人补贴、退役军人安置、就业扶持等。教育支出159940万元，完成预算的98.3%，主要用于教师队伍建设、薄弱学校改造提升、帮困助学、教育综合发展和现代职业教育提升等。农林水支出90255万元，完成预算的96.6%，主要用于农产品有效供给、农村人居环境提升、农业产业发展、促进农民收入增长等。卫生健康支出89292万元，完成预算的107.2%，主要用于疫情防控、医院亏损补助、保障基本药物补助、推进公共卫生服务均等化、保障医护人员补贴、落实计生奖扶政策和完善医疗保险制度等。科学技术支出47201万元，完成预算的106.0%，主要用于支持招商引资、科技政策兑现和“小而美”企业培育等。文化旅游体育与传媒支出22031万元，完成预算的185.4%，主要用于名山建设、全域旅游创建、农村文化礼堂维建、开展群众体育等。节能环保支出8023万元，完成预算的99.6%，主要用于大气污染监测治理、“污水零直排区”建设和重点断面水质治理提升等。城乡社区支出32485万元，完成预算的83.5%，主要用于城区市政工程维建、公路提升改善、道路、隧道、路灯、花木养护和环卫保洁等。

需要说明的是，部分功能科目年度支出超预算为上级补助资金增加引起，2021年宁波市与各区县（市）的财力结算尚在进行中，全区最终平衡结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全区政府性基金预算收入1967628万元，完成预算的119.3%（其中土地出让金收入1883418万元，完成预算的125.6%）；加转移性收入2600万元，地方政府专项债券收入214400万元，上年结转456070万元，收入总量为2640698万元。

全区政府性基金预算支出2211517万元，完成预算的123.1%；加上解支出1000万元，调出资金100000万元，地方政府专项债券还本支出66700万元，结转下年261481万元，支出总量为2640698万元。

收支相抵，政府性基金预算保持平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，全区国有资本经营预算收入1022万元，完成预算的100%，加转移性收入13万元，收入总量为1035万元。

国有资本经营预算支出705万元，完成预算的100%，加调出资金322万元，结转下年8万元，支出总量为1035万元。

收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年，全区社会保险基金预算收入331967万元，完成预算的110.4%；加上年结转276486万元,收入总量为608453万元。

社会保险基金预算支出268299万元，完成预算的99%；加结转下年340154万元，支出总量为608453万元。

收支相抵，社会保险基金预算保持平衡。

（五）地方政府债务情况

2021年，经财政部核定，区人大常委会批准，我区政府债务限额为1365000万元，其中一般债务限额为610000万元，专项债务限额为755000万元。当年新增专项债务限额187000万元。

截至2021年底，全区政府债务余额为1315919万元，其中一般债务601091万元，专项债务714828万元,政府债务余额控制在限额内。

（六）落实区人大预算决议等有关事项

按照区一届人大五次会议关于预算报告的决议以及人大财经委员会审查意见，区财政认真贯彻落实，坚持依法理财，持续深化预算管理改革，扎实推进各项工作落实。

1.突出精准施策，有效保障收支平稳运行。健全财税联席会议机制，认真研判收入形势，合理把握组织收入力度、进度和节奏，严格税收和非税征管，切实增强全区收入增长的稳定性和可协调性。不折不扣落实减税降费政策，强化重点税源、重点企业跟踪，按照“财政政策提质增效、更可持续”的原则，全年通过财政补助、一事一议等激励政策兑付各级各类财政资金7.73亿元，持续释放政策红利，增强实体经济发展动力。

2.优先保障“三保”，进一步优化支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保资金足额拨付到位。加强惠民政策“提标扩面”，积极推进教育、医疗、社保、养老等基本公共服务同城化，全年民生支出累计完成70.60亿元，占一般公共预算支出比重达74.8%。加大科技经费投入力度，全年科技支出4.72亿元，增长15.5%，保持较快增长。加快推进农业农村现代化，全年土地出让收入用于农业农村支出11.47亿元，占比达6.1%，超额完成省定目标。建立乡村振兴财政投入统计机制，全年区级财政投入资金12.98亿元。

3.坚持厉行节约，不断健全财政监管体系。进一步牢固树立党政机关“过紧日子”思想，强化预算执行，从严控制“三公”经费，2021年全区“三公”经费下降9.7%。强化财政投资项目评审工作，全年共计完成评审项目351个次，净核减率4.9%，累计净核减额达13.45亿元。深入开展预算绩效管理，2021年共安排全过程预算绩效管理100个，核减2022年预算需求3.38亿元，调减2021年预算2262万元。

4.聚焦依法理财，稳步推进财政体制改革。积极推进“智慧财政”系统推广应用工作，2022年全区部门预算编制顺利上线“智慧财政”，有效促进预算管理科学化、标准化、规范化。开发建立财政税源分析系统，基于税务、市场监督管理局及其他部门提供的基础数据源，实现数据的归集、加工和共享。建立直达资金拨付“实名制”和定期对账机制，实现资金分配、拨付和使用的全过程监控，不断加快直达资金拨付进度。首创重大国有资产地图分析平台系统，及时反映六大类资产变动情况和问题资产整改落实情况。牵头资产整合提效专班开展资产整合，完成整改问题2738个。

5.着力风险防控，坚决防范各类财政风险。进一步梳理研究新体制所涉事项，初步拟定撤市设区过渡期结束后新一轮镇（街道）及特殊区块财政管理体制框架。逐步构建职责明晰、职能科学、任务明确、保障有效、管理规范、运转高效的乡镇财政管理体系，进一步规范基层财政管理。健全政府债务管理体系，建立债券项目库，2021年1-12月共向上争取3批专项债券，额度为18.7亿元，再融资到期债券9.42亿元，对2018-2021年全区15个新增专项债券项目的债券金额、债券资金使用存放情况以及债券项目进展情况等开展核查，确保债券资金按规使用。配合支持国企并购上市公司，实施国企市场化经营改革，对隐性债务化债方案进行全面优化，有效化解隐债，减轻债务成本。

6.认真办理代表建议，落实审计整改意见。在区一届人大五次会议上，人大代表提出财政工作相关建议共45件，财政部门根据会议决议精神认真落实、及时答复，主动做好财政政策解释，代表建议的按时办结率、面商率和代表满意率均达到100%，主办件中所涉及的问题均已解决或列入计划逐步解决。对于2021年度同级审计反映的“资金预算执行率不高，政府财务报告编制不够规范完整，预算刚性约束有待进一步强化”等问题，根据区人大常委会审议意见，积极整改落实。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行和预算管理还存在一定困难和问题：政策调整和收入调控更加困难的同时刚性支出持续上升，财政收支紧平衡的弦将进一步拉紧；部门底线思维、风险意识、绩效理念还有待进一步提升，预算不精准、预算追加较多等现象仍然存在。为此，我们将继续深化预算管理改革，算好财政精细账，强化财经纪律刚性约束，不断规范和加强财政监管。

二、2022年预算草案

（一）预算编制指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，推动高质量发展，按照“竞跑竞绩、进阶进位”的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，进一步完善预算管理，更好发挥财政在政府治理中的基础和重要支柱作用，为高水平打造共同富裕特色区提供坚实保障。

（二）2022年预算安排情况

1.一般公共预算

2022年，全区拟安排一般公共预算收入794000万元，增长7.0%；加转移性收入201674万元，调入资金201918万元，地方政府债券转贷收入87100万元，上年结转70000万元，收入总量为1354692万元。

安排一般公共预算支出1053555万元，增长11.6%；上解支出130000万元，地方政府债券还本支出87100万元，补充预算稳定调节基金4037万元，结转下年80000万元，支出总量1354692万元。

收支相抵，一般公共预算保持平衡。

收支具体安排情况为：

（1）主要收入预期情况：增值税350000万元，增长43.6%；企业所得税93000万元，下降22.3%；个人所得税23320万元，与上年持平；城市维护建设税35000万元，增长6.6%；契税103580万元，下降2.9%；耕地占用税5000万元，增长12.2%。非税收入99200万元，与上年持平。

（2）主要支出安排情况：社会保障和就业支出177602万元，增长13.7%；教育支出165384万元，增长3.4%；农林水支出99755万元，增长10.5%；卫生健康支出90633万元，增长1.5%；科学技术支出56233万元，增长19.1%；文化旅游体育与传媒支出22567万元，增长2.4%；节能环保支出8136万元，增长1.4%；城乡社区支出45896万元，增长41.3%。

2.政府性基金预算

2022年，全区拟安排政府性基金预算收入50000万元，加转移性收入1375000万元，上年结转261481万元，地方政府专项债券收入202500万元，收入总量为1888981万元。

安排政府性基金预算支出1579175万元，上解支出1000万元，结转下年266306万元，地方政府专项债券还本支出42500万元，支出总量1888981万元。

收支相抵，政府性基金预算保持平衡。

3.国有资本经营预算

2022年，全区拟安排国有资本经营预算收入270万元，加转移性收入7万元，上年结转8万元，收入总量为285万元。

安排国有资本经营预算支出15万元，调出资金270万元，支出总量285万元。

收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。

4.社会保险基金预算

2022年，全区拟安排社会保险基金预算收入321751万元（按上级口径），增长-3.1%；加上年结转340154万元，收入总量为661905万元。

安排社会保险基金预算支出282922万元，增长5.5%，结转下年378983万元，支出总量661905万元。

收支相抵，社会保障基金预算保持平衡。

5.地方政府债务管理

根据《宁波市财政局关于提前下达2022年新增债务新增限额等事项的通知》（甬财债〔2022〕3号）和《宁波市政府债务限额管理暂行实施办法》（甬财政发〔2015〕860号）等规定，结合2021年底政府存量债务余额及债务风险等因素，上级财政部门确定我区2022年度政府债务限额为152.5亿元，其中：一般债务限额61亿元、专项债务限额91.5亿元；新增限额16亿元均为专项债务。

按照地方政府债券预算管理规定，拟安排2022年专项债券收入16亿元，列入政府性基金预算管理，同时本级专项债券资金支出16亿元，分别用于奉化区柏坑水库扩容工程1.5亿元、宁波市奉化区艺术教育基地项目0.7亿元、奉化区医疗健康综合体项目3.5亿元、宁波城市职业技术学院奉化校区一期建设项目0.9亿元、奉化经济开发区滨海新区产业配套基础设施工程项目4亿元、大埠小微产业园及服务配套地块项目0.8亿元、宁波市奉化区循环经济园区绿色开发建设工程项目0.2亿元、奉化区印家坑小微产业园及周边道路配套工程1.7亿元和奉化区东部门户区（一期）安置房项目2.7亿元。

本次专项债券举借后，我区政府债务余额147.56亿元，其中：一般债务60.08亿元，专项债务87.48亿元，都控制在政府限额内。如果新增政府债券有调整，待财政部核定下达政府债券额度后，依法编制新增债券预算调整方案，报区人大常委会审议批准，并根据新增政府债务限额，调整财政预算，按规定申请发行政府债券。

全区新增政府债券187000万元，其中：用于水利建设45000万元，占24.1%；用于棚户区改造35000万元，占18.7%；用于产业园区基础设施53000万元，占28.3%；用于文化旅游20000万元，占10.7%；用于医疗卫生34000万元，占18.2%。

全区共偿还政府债务133650万元，其中：一般债务还本66950万元，专项债务还本66700万元。

三、2022年财政工作主要措施

（一）多措并举保增收，不断壮大我区财政实力

完善多部门征收协作机制，加强收入预期管理、动态监控和结构分析，全面、及时把握收入动态和进度。持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，加大高质量发展政策支持力度，注重挖掘我区数字经济、绿色发展等新动能，加大对生产性服务业的培育和支持，放大政策叠加效应，激活企业活力，厚植增收基础。加大项目前期工作的经费保障力度，做早、做细、做好项目前期谋划。建立专项债券项目储备库，重点关注“十四五”规划项目，有针对性地争取上级资金支持，力争做到项目等资金，一有资金即开工。

（二）有保有压紧支出，坚持集中财力办大事

坚持“增量优方向”和“存量调结构”相结合，从严从紧管好财政支出，坚决克服财政收支平衡困难。持续优化增量支持方向，密切关注共同富裕、“双减”、乡村振兴、“恢复地类”等政策，提前做好项目谋划，2022年区本级财政保障共同富裕特色区建设资金37.51亿元，安排土地出让收入的6%用于乡村振兴项目。充分发挥财政的收入分配调节作用，坚持问题导向，注重普惠性、基础性、兜底性民生建设，逐步建立与财力相适应的区级民生保障体系。进一步厉行节约坚持过紧日子，打破支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，2022年预算整合、压减非重点非刚性支出2.54亿元，统筹用于保民生、保重点、保运转、保发展。

（三）抓好源头防风险，全力应对财政体制调整

预判宏观政策因素影响下财政收支矛盾和运行风险，加快梳理市区、区镇两级财权事权划分，督促部门积极向上申报市级预算项目，制定出台新一轮镇（街道）财政管理体制。提前谋划新一轮财政体制下区域内合作开发区块结算政策，避免发生合同违约和兑付风险。认真研究国有公司土地结算办法，按照“清、精、准、细”原则，统筹考虑债务化解、项目管理等，算好总账。积极构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府举债融资机制，确保完成既定化债目标。加强社保基金风险研判，重点关注和研究企业职工养老保险全国统筹、医保基金宁波统筹等政策，确保社保基金安全运行。深化财政可承受能力评估，提前做好政策研判，规避上级政策变化带来的重大资金缺口等风险。

（四）完善机制促改革，持续提升财政治理水平

发挥数字财政优势，加快推进预算管理一体化建设。依托“智慧财政”系统，以“制度+技术”双牵引，整合财政运作流程，促进财政预算管理提质增效。依托政采云平台，开展事前标的审核和采购需求调查，强化政府采购事前监督。依托重大国有资产地图分析平台系统，规范国有资产分类管理，促进长期闲置、低效运转的资产共享共用和全面统筹。依托预算执行动态监控体系，加强预算执行刚性约束，完善支出考核机制，定期清理预算项目，重点加快“两直”资金支出进度。构建“财政大监督”体系，推动财政干部下沉一线，优化专业服务、堵塞监管漏洞，形成工作闭环。推动全过程预算绩效管理改革，完善评审管理和中介评审考核制度，实现监管全覆盖。落实专项债券全生命周期管理，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况进行“双监控”，确保专项债券资金使用安全、高效。加强法治财政建设，发挥财政管理承上启下职能，建立信息通报反馈机制，完善财政管理，提升治理能力。

2022年是奉化撤市设区过渡期结束后的第一年，我们将在区委区政府坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全面把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的部署和要求，自觉把财政资金、资产、资源的统筹和分配放在服务大局中考量，把财政政策的制定和落实放在服务大局中谋划，为加快建设现代化滨海大都市健康美丽新城区发挥财政支撑保障作用。

目录.docx

1-奉化区一般公共预算2021年执行情况及2022年预算表.xls

2-奉化区政府性基金预算2021年执行情况及2022年预算表.xls

3-奉化区国有资本经营预算2021年执行情况及2022年预算表.xls

4-奉化区社会保险基金2021年执行情况及2022年预算表.xls

5-奉化区2021-2022年债务限额及余额情况表.xls

奉化区2021-2022年政府债券发行及还本付息情况表.xlsx

表6-奉化区2021年地方政府债券使用安排情况表.xlsx