一、项目概况

（一）项目设立程序和依据

1.立项程序：项目于2021年10月由业务部门普教科立项。

2.立项依据：根据《教育部关于加强残疾儿童少年义务教育阶段随班就读工作的指导意见》（教基〔2020〕4号）精神设立。为完善特殊教育教师激励机制，深入推进特殊教育学校标准化建设。特殊教育学校达到国家特殊教育学校教学和康复训练仪器设备配置标准的“选配”配置要求。

（二）项目资金申报及批复情况

本项目申报区财政预算资金98万元，通过财政局实际批复2022年度特殊教育项目经费98万元。此外安排上级转移支付经费下达特殊教育经费34万。

（三）项目绩效目标

为贯彻国家、省、市相关文件，落到实处，完善特殊教育教师激励机制，深入推进特殊教育学校标准化建设。特殊教育学校达到国家特殊教育学校教学和康复训练仪器设备配置标准的“选配”配置要求。

二、项目实施及管理情况

（一）项目组织实施情况

2021年10月，单位提交了特殊教育经费项目立项申请，于2021年12月获批。本项目预算主管部门为宁波市奉化区教育局，区培智学校为预算执行单位。 

1.预算主管单位——宁波市奉化区教育局：编制项目预算、按程序完成预算申报、负责项目的经费的申请、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。

2.项目预算执行部门——宁波市奉化区培智学校：负责项目具体工作，补助学生的生活和学习，添置办学设施设备，发放相关教师补贴。

（二）项目管理：

1.保障措施 

为保障本项目经费规范使用，采取了相应措施，并不断的进行完善。目前项目所采取的措施：①各校把特教工作落实到学校日常教学工作中去，成立特教领导小组，把相关责任落实到人。②督促相关学校规范对特殊学生的教学管理，与不定期的特教教研活动、巡回指导相结合，组织特教指导中心专家指导、督促平时的教学管理工作。

2.资金管理 

为规范使用资金，区教育局按照相关财务管理制度进行资金管理和拨付，实行专款专用，专账核算。

（三）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位

项目年初预算县级财政资金98万元，实际资金到位98万元，到位率100%，其中拨付宁波市奉化区培智学校66.97万元、新城实验小学卫星班7.77万元、第一实验幼儿园卫星班硬件改造10万元、各资源教室所在学校13.26万元；市本级财政性教育转移支付经费34万元，拨付给奉化区培智学校34万元，2021年市级资金结转14.4万元。

2.资金使用

截止项目评价时实际支出特殊教育经费补助96.97万元，支出特殊教育专项经费（转移支付）28.6万，项目资金严格按照实施方案预算科目计划进行支出，各预算科目资金略有小调整，调整幅度符合教育资金管理规定的范围内。

详细支出如下: 支出培智学校各类特殊教育经费66.19万：包括学生生活学习补助15.65万，培智学校校舍维修项目以及特教设备42万，送教上门教师以及巡回指导教师津贴补贴8.54万。支出第一实验幼儿园卫星班硬件改造10万元。支出新城实验小学卫星班7.77万元，包括卫星班学习材料购置3895元，随班就读教师津贴7680元，融合教育班级教师津贴66125元。支出全区资源教室教师特教津贴13.26万元。

（四）项目财务管理情况

1.项目财务管理制度建设情况

项目主要承担单位的奉化区培智学校属于奉化区教育局，单位内部管理制度健全、管理规范，建立了《宁波市奉化区培智学校财务管理制度》。

2.机构设置

单位内部设置财务室，下设报账员1人、统计员1人。

3.会计核算及账务处理情况

项目资金实行“专人管理、专户储存、专项使用、专账核算”，待项目年度支出完毕后合并入单位的统一会计账务之中。项目经费支出必须由校长室申请，根据项目进度由经办人、项目负责人、单位领导等逐级审核签字的程序进行审批后方可支付，各个环节缺一不可。因此，项目实施单位财务管理制度健全，财务处理及时，会计核算规范、准确。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

支出培智学校各类相关经费补助66.19万元，支出第一实验幼儿园卫星班硬件改造10万元，支出新城实验小学卫星班7.77万元，支出全区资源教室教师特教津贴13.26万元。

（二）项目完成质量

所有工程都以合格以上的质量完成，所有设施设备都以合格以上的质量验收，助学金都用于学生的学习与生活，教师补贴发放到位。

（三）项目完成进度

本项目按照要求进度如期全面完成任务。

四、项目效益和自评结果

通过本项目实施，使我区特殊教育学校的办学条件和质量提升，教育设施设备更加齐全。学校学生生活和学习条件改善。全区资源教室进一步完善。在政府、学校、社会满意的同时，也将进一步提升区域内教育现代化水平。

宁波市奉化区培智学校对特殊教育经费专项资金项目绩效进行了自我评价，对项目基本情况、绩效目标、资金管理使用情况、项目组织实施情况、项目绩效情况、主要经验做法、存在问题及建议等进行了分析说明，自我评价得分99分，自评结果为“优”（90分以上自评等级为优、80~89分自评等级为良、60~79分自评等级为中、59分及以下自评等级为差）。

五、存在的问题

无

六、相关建议

继续加强协调指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高各部门、实施单位对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

附件：1.项目支出绩效自评评分表

2.项目资金预算分配支出表

奉化区教育局

2022年5月5日

附件1：

项目支出绩效自评评分表