目录

一、概况.........................................................................................................( )

（一）单位职责...............................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2023年度单位决算公开表........................................................................( )

三、2023年度单位决算情况说明.....................................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................................................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

五、附件..........................................................................................................( )

一、概况

（一）单位职责

1.奉化区殡仪馆是民政局下属的一家差额拨款事业单位，主要提供殡仪服务，殡葬礼仪服务、遗体处置服务、遗体火化等服务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：主任室、副主任室、办公室、总务科、业务科和火化科。

二、2023年度单位决算公开表

详见附表。

三、2023年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1081.38万元，支出总计1081.38万元,与2022年度相比，增加153.60万元，增长16.56%。主要原因是：职工薪酬、社保、住房公积金标准调增和日常运行支出有所增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1081.38万元；包括财政拨款收入475.43万元（其中，一般公共预算475.43万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计43.97%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入605.95万元，占收入合计56.03%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.00万元，占收入合计0.00%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1081.38万元，其中基本支出476.08万元，占44.03%；项目支出605.30万元，占55.97%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计475.43万元，支出总计475.43万元，与2022年相比，增加5.29万元，增长1.13%。主要原因是职工薪酬、社保、住房公积金标准调增；财政拨款支出年初预算数481.32万元，完成年初预算的98.78%，主要原因是部分办公用品、电脑未采购。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出475.43万元，占本年支出合计的43.97%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.29万元，增长1.13%。主要原因是：职工薪酬、社保、住房公积金标准调增和日常运行支出有所增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出475.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出475.43万元,占100.00%；卫生健康（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出0.00万元,占0.00%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为453.60万元，支出决算为475.43万元,完成年初预算的104.81%，主要原因是补贴发放，职工薪酬、社保、住房公积金标准调增。其中：

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。年初预算为453.60万元，支出决算为475.43万元，完成年初预算的104.81%，决算数大于预算数的主要原因是职工薪酬、社保、住房公积金标准调增。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出27.72万元，其中：

人员经费27.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金。公用经费0.00万元。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费收支安排，故无相关数据。

（十）机关运行经费支出说明

本单位为非行政参公单位，故无相关数据。

（十一）政府采购支出说明

2023年度政府采购支出总额84.92万元，其中：政府采购货物支出84.92万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额84.92万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额84.92万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆9辆，相关费用由单位自有资金部分支出，不属于公务用车运行费。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车9辆,其他用车主要是殡仪车辆；单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明
       1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，宁波市奉化区殡仪馆组织对2023年度预算所有项目支出（包括涉密项目）开展绩效自评，其中单位自评项目3个，涉及财政资金453.60万元，自评覆盖率100%(以项目个数计算覆盖率)。
    组织对本单位整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，资金使用合理到位，保证殡仪馆顺利完成全年的遗体接运和火化任务。

2.单位自评结果详见“区（县、市）预算绩效信息”专栏。

项目支出绩效自评结果由部门汇总公开，详见“区（县、市）预

算绩效信息”专栏，本单位不再单独自行公开。
四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

18.殡葬惠民政策：为减轻城乡居民的殡葬费用负担，相关基本殡葬服务费用财政予以保障。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

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