围绕推进生态文明，建设美丽中国的战略布局，以有效遏制防护林退化，全面提高防护林质量，增加生态功能为目标，积极稳妥推进退化防护林改造。结合我场生态建设的有关要求的实际，树立“绿水青山就是金山银山”这条路走下去，着力推进珍贵树种发展、林相优化，切实推进森林抚育、森林蓄积量增长和创建现代化国有林场等项目，我单位2024年度实施了生态公益林森林生态效益补偿资金、森林抚育、松材线虫病除治等项目。现将预算绩效评价报告如下：

一、预算项目设立的必要性和可行性

2024年，奉化区林场按照上级部门下达的工作任务和局制定的重点工作，始终以“护美绿水青山、培育生态文化”为主要目标，以美化、彩化和保护林区生态环境为抓手，倡导以理念创新为先导，推动工作创新。按照“一年一个创新、一年一个提升”要求，建立项目化任务清单，全力提升保林区稳定、抓林区美化，促林区和谐的良好氛围。

二、2024年财政支农资金经费使用情况

1、生态公益林补偿资金项目2024年支付320330元。

2、森林抚育项目2024年支付48000元。

3、森林防火隔离带建设项目2024年支付200900元。

4、林区工作经费2024年支付228654.9元。

三、项目实施取得成效和项目指标完成情况

（一）保护森林资源，提升森林质量。

第一，全面提升森林火灾应急处置能力，切实筑牢森林防火安全防线。首先投入资金20.09万元，实施了森林防火隔离带建设（其中南山林区长5.3公里、宽度20米、面积165亩；横坑林区长4.2公里、宽度20米、面积135亩），为维护奉化区林场的生态和森林安全稳定地生长提供了安全保障，目前该项目已完成建设并通过验收。其次完善现有森林火灾预防设施，投入资金2.1万元，对金峨、横坑、塘江仰林区的防火水桶进行清洗、灌水及更换水龙头等工作，确保防火物资储得好、调得出、用得上。

第二，优化森林结构、提升森林质量。在横坑林区实施“2024 年度珍贵森林建设”，投入资金28万元，通过采取科学合理的森林抚育和珍贵树种补植（浙江楠、赤皮青冈、枫香等珍贵树种）等措施，优化森林结构，提高森林质量及生态功能。共计森林抚育面积102亩、补植珍贵树种10200 株、其中浙江楠 5200 株、赤皮青冈 3000株、枫香 2000 株。该项目已完成建设并通过验收。

第三，建设“森林奉化”、落实战略储备林任务。根据《关于下达2024年“森林奉化”建设任务的通知》要求，在金峨林区实施战略储备林抚育，涉及5 个小班共 280 亩，分二期共投入资金8.26万元。项目的实施改善林木生长条件、促进林木健康快速生长，提高森林质量及生态功能。该项目已完成建设并通过验收。

（二）松材线虫病清理。确保实现《松材线虫病疫情防控五年攻坚行动计划（2021-2025年）》目标任务，按照“全面清、常年清、清彻底”防治要求，8个林区进行全面普查和清理，共计清理松材线虫病致死松树86730公斤，合计费用16.6772万元，今年松材线虫病“即现即清”清零的目标基本完成。

（三）持续推进零星国有山管理。2024年已完成莼湖占明山、桐照犁才山、锦屏细充岙共159.4亩三块国有山边界（界桩）进行测绘并进行界桩安装，确保国有资产安全。

（四）古树名木的认定和修复管理。今年在主管部门的支持下，完成了新增古树名木的鉴定和申报工作。经认定，区林场范围内新增4颗古树名木。并于2024年10月8日至2024年10月30日，投入资金2.09万元完成奉化区林场、南山林区两颗古树的修复工作（古树编号：028331200003、028331200004）。该项目已完成建设并通过验收。

（五）房屋修缮。为保障林场出租项目和出租房屋的安全，2024年投入资金4.73万元开展房屋、水电维修。本次房屋水电维修工作已完成并通过验收，维修后房屋设施功能恢复正常，水电系统运行稳定，有效提升了安全性与舒适性。

四、今后项目实施改正措施

1、 加强资金预算管理，提高资金使用效率
    今后年度应总结以往经验，在新年度项目实施前，做好项目前期调研，制定实施计划，编制出更为准确合理的年度预算。对于实施过程中确实存在的诸多不确定因素，建议在项目实施过程中及时调整，向区发改局申请概算变更、向区财政局申请预算变更，便于区财政局统筹合理安排全区财政资金，有利于提高资金的使用效率。
    2、加强项目管理，按时完成建设任务
    根据奉化市人民政府办公室《关于印发财政专项资金管理（暂行）办法的通知》（奉政办发〔2015〕3号）“第二十五条 业务部门应强化专项资金的内部控制管理制度。依据项目内容、开支范围和标准，合理、合规、节约使用资金，建立健全专项资金项目的立项、申报、审批、使用和绩效管理等相关档案，积极配合财政、审计、监察部门的监督检查。” 规定，作为项目实施单位，我站须进一步加强项目的管理，把财政预算资金真正用在刀刃上，产生最大的效益。   

3、严格填报绩效目标申报表，提高目标设置的科学性
    应严格按照区财政局要求填报绩效目标申报表，明确项目的绩效目标及具体的实施进度等。绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述。尤其是绩效目标的设置要经过充分调查研究和科学论证，目标要符合客观实际。