宁波市奉化区财政局

2022年10月27日

主任、各位副主任、委员:

根据《预算法》以及区人大常委会关于预算调整的有关规定，受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2022年区级财政预算调整方案。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整

一般公共预算收入从794000万元调整为690000万元，加上上年结转73890万元、转移性收入290726万元、调入资金245310万元（其中调入预算稳定调节基金221830万元）、地方政府债券转贷收入87100万元，收入总计从1354692万元调整为1387026万元，调增32334万元。具体调整如下：

1.一般公共预算收入从794000万元调整为690000万元，减少104000万元，比上年实绩自然口径下降7.0%、同口径增长2.0%，具体调整如下：

（1）税收收入增减相抵后减少149800万元，其中：增值税减少134000万元，企业所得税增加2000万元，个人所得税减少3320万元，城市维护建设税减少19000万元，契税减少9580万元，耕地占用税减少2000万元，其他地方各税收入增加16100万元。

（2）非税收入增减相抵后增加45800万元，其中：专项收入减少4000万元，行政事业性收费减少1200万元，国有资源（资产）有偿使用收入增加52000万元，政府住房基金减少1000万元。非税收入增加主要为国有资产处置收入增加62247万元。

2.转移性收入从201674万元调整为290726万元，增加89052万元，其中：一般性转移支付收入增加94052万元，专项转移支付收入减少5000万元。转移性收入增加主要为留抵退税补助资金增加51900万元。

3.调入资金从201918万元调整为245310万元，增加43392万元,其中：调入预算稳定调节基金从201648万元调整为221830万元，增加20182万元，用于弥补当年收支缺口；国有资本经营预算调入一般公共预算从270万元调整为1067万元，增加797万元；其他资金调入一般公共预算从0万元调整为22413万元，增加22413万元。调入资金增加主要为盘活存量资金22413万元、预算稳定调节基金根据2021年决算调入增加20182万元。

4.动用结转资金从70000万元调整为73890万元，增加3890万元。根据2021年度决算，上年结转较年初预算增加3890万元。

（二）一般公共预算支出调整

根据区委、区政府工作部署和部门预算执行情况，全年拟安排一般公共预算支出1178853万元，比年初预算增长11.9%，其中：本级财力安排支出从863555万元调整为884300万元，增加20745万元；上级专项转移支付支出294553万元（含上级转移支付结转资金43501万元）。加上上解支出120000万元、地方政府一般债券还本支出87100万元、安排预算稳定调节基金1073万元，支出总计从1354692万元调整为1387026万元，增加32334万元，调整后收支保持平衡。

本级预算安排支出增减相抵后增加20745万元，具体情况如下：

（1）一般公共服务支出调减1803万元，其中：调增4197万元，主要为财政体制结算增加等；调减6000万元，主要为工资津贴补贴清理规范压减支出。

（2）教育支出调增2550万元，主要为创建教育优质均衡投入增加。

（3）文化旅游体育与传媒支出调增272万元，主要为全域旅游投入增加。

（4）社会保障和就业支出调减6143万元，主要为上级统筹政策和财政体制调整。其中调增6476万元，主要为职业年金个人账户记账利息上缴省；调减12619万元，主要为养老保险政府补贴9910万元、最低生活保障金2464万元从上级补助资金列支等。

（5）卫生健康支出调减5002万元，主要为列支渠道调整，实际支出未调减。

（6）节能环保支出调增338万元，主要为环保督察整改经费。

（7）城乡社区支出调增29761万元，主要为镇（街道）隐性债务消化。

（8）农林水支出调增192万元，主要为动物防疫补助经费。

（9）交通运输支出调增300万元，主要为特种养护设备经费。

（10）商业服务业等支出调增280万元，主要为 2022年促销活动专项资金。

二、政府性基金预算调整

（一）政府性基金预算收入调整

上级转移支付收入从1375000万元调整为855000万元，减少520000万元，其中：土地出让转移支付收入从1372500万元调整为849000万元，减少523500万元，主要因为土地拍卖减少，1-9月我区土地出让收入入市级国库金额为832548万元，目前已收到市级土地出让金转移支付资金617118万元，完成年初预算的50.0%；其他专项转移支付收入从2500万元调整为6000万元，增加3500万元。加上政府性基金预算收入从50000万元调整为104000万元，增加54000万元；地方政府专项债券收入从202500万元调整为400500万元，增加198000万元；上年结转资金从261481万元调整为275725万元，增加14244万元。收入总计从1888981万元调整为1635225万元，减少253756万元。

（二）政府性基金预算支出调整

政府性基金预算支出从1579175万元调整为1566024万元，减少13151万元。加上上解支出1000万元；地方政府专项债券还本支出42500万元；预计结转下年支出从266306万元调整为25701万元，减少240605万元。支出总计从1888981万元调整为1635225万元，减少253756万元，实现收支平衡。

政府性基金预算支出增减相抵后减少13151万元，具体情况如下：

1.社会保障和就业支出从1070万元调整为1386万元，主要为上级转移支付增加316万元。

2.城乡社区支出从1389982万元调整为1144504万元，减少245478万元。其中，国有土地使用权出让收入安排支出从1346029万元调整为1099789万元，减少246240万元，主要为土地出让收入减收，土地出让成本类支出减少。

3.其他支出从164410万元调整为392522万元，增加228112万元，主要为专项债券支出198000万元；镇（街道）其他政府性基金返还30000万元。

4.债务付息支出从23690万元调整为27588万元，增加3898万元。

5.债务发行费用支出从3万元调整为4万元，增加1万元。

三、国有资本经营预算调整

国有资本经营预算收入从270万元调整为1067万元，增加797万元，主要是由于水务环境投资发展集团有限公司等国有企业上缴利润增加315万元、振兴公路养护中心清算收入上缴482万元。调出资金从270万元调整为1067万元，增加797万元。调整后，国有资本经营预算保持收支平衡。

四、社会保险基金预算调整

社会保险基金预算收入从126159万元调整为153068万元，增加26909万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入增加19270万元，主要为2022年被征地转城乡居民基本养老高标准参保人员大幅增长，一次性保费收入增加；工伤保险基金收入增加3274万元，主要为财政补助增加2473万元。社会保险基金预算支出从128646万元调整为139075万元，增加10429万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出增加5619万元，主要为2022年被征地到龄高档次缴费人员增加，2021年12月城乡基础养老金调整为310元/月，每月增资30元，支出增加较大；失业保险基金支出增加3071万元，主要为今年支付的2021年稳岗补贴政策放宽，领取补贴单位激增，支付补贴金额增加明显；工伤保险基金支出增加2812万元，主要为工伤待遇享受人数大幅增加，同比增加36.1%，特别是建筑工伤待遇支出占总工伤待遇支出比例不断增加，同比增加42.8%。社会保险基金上年结余由于2022年城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金纳入市统筹、2021年度决算调整为104546万元。调整后2022年社会保险基金结余为118539万元，比上年增加13993万元。

五、地方政府债务情况

上级财政部门确定我区2022年政府债务限额为1723000万元，其中：一般债务限额610000万元、专项债务限额1113000万元，比2021年增加政府债务限额358000万元，均为专项债务限额。

2022年，宁波市转贷我区新增地方政府专项债券358000万元，其中：160000万元经区二届人大一次会议审查批准已列入2022年年初预算，6月新增的地方政府专项债券151000万元已报区二届人大常委会第四次会议通过，10月新增47000万元地方政府专项债券单独报本次会议审议。

预计2022年年末，我区政府债务余额为1673919万元，其中：一般债务601091万元、专项债务1072828万元，均控制在债务限额内。

以上报告，请予审议。

附表：1-奉化区2022年一般公共预算调整表.xls

           2-奉化区2022年政府性基金预算调整表.xls

           3-奉化区2022年国有资本经营预算调整表.xls

           4-奉化区2022年社会保险基金预算调整表.xls

           5-奉化区2022年债务限额及余额调整表.xls

           6-奉化区2022年地方政府新增债券使用安排情况表.xlsx